Initial commit: 可转债轮动分析系统

- 实时行情：东财push2主源 + 腾讯批量报价备用源（自动切换）
- 历史K线：东财push2his主源 + 腾讯web子域备用源（含熔断机制）
- 增量同步：支持 -incr/-since 参数按存档日期增量入库
- 策略回测：净值曲线/10指标/基准对比，含基本面过滤
- 用户认证：用户名密码 + 邮箱验证码双登录方式
- 前端：三Tab SPA（实时行情/策略回测/数据管理）

internal/backtest/account.go

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+package backtest
+
+// Account 模拟账户：现金 + 持仓，负责调仓成交与逐日市值结算。
+// 可转债交易规则：面值 100 元/张，1 手 = 10 张，买入须为整手；
+// T+0、无印花税，仅计单边佣金与可选滑点。
+type Account struct {
+	initialCash float64
+	cash        float64
+	holdings    map[string]float64 // code → 持有张数
+	commission  float64
+	slippage    float64
+	curve       []EquityPoint
+	equity      float64 // 最近一次结算的净值
+}
+
+// NewAccount 创建初始账户。
+func NewAccount(p Params) *Account {
+	return &Account{
+		initialCash: p.InitialCash,
+		cash:        p.InitialCash,
+		holdings:    make(map[string]float64),
+		commission:  p.Commission,
+		slippage:    p.Slippage,
+		equity:      p.InitialCash, // 首个交易日即可建仓
+	}
+}
+
+// priceFn 返回标的指定日期（或最近）价格。封装 History.CloseOn 签名。
+type priceFn func(code, date string) (float64, bool)
+
+// Rebalance 按目标权重调仓：先卖后买，张数向下取整到整手（10 张）。
+// 已退市/当日停牌标的按最后已知价结算。
+func (a *Account) Rebalance(date string, targets []Target, price priceFn) {
+	total := a.equity
+	if total <= 0 {
+		return
+	}
+
+	// 目标持仓权重表。
+	want := make(map[string]float64)
+	for _, t := range targets {
+		if t.Weight > 0 {
+			want[t.Code] = t.Weight
+		}
+	}
+
+	// 先卖出：超出目标权重的部分。
+	for code, qty := range a.holdings {
+		p, ok := price(code, date)
+		if !ok || p <= 0 {
+			continue // 无价格信息，暂不处理该持仓
+		}
+		targetQty := lots(total*want[code]/(p*10)) * 10
+		if targetQty < qty {
+			sell := qty - targetQty
+			proceeds := sell * p * (1 - a.slippage)
+			a.cash += proceeds - proceeds*a.commission
+			if targetQty == 0 {
+				delete(a.holdings, code)
+			} else {
+				a.holdings[code] = targetQty
+			}
+		}
+	}
+
+	// 再买入：未达目标权重的部分。
+	for code, weight := range want {
+		p, ok := price(code, date)
+		if !ok || p <= 0 {
+			continue
+		}
+		targetQty := lots(total*weight/(p*10)) * 10
+		cur := a.holdings[code]
+		if targetQty <= cur {
+			continue
+		}
+		buy := targetQty - cur
+		if avail := a.buyableLots(p); avail < buy/10 {
+			buy = avail * 10
+		}
+		if buy <= 0 {
+			continue
+		}
+		cost := buy * p * (1 + a.slippage)
+		a.cash -= cost + cost*a.commission
+		a.holdings[code] = cur + buy
+	}
+}
+
+// buyableLots 返回当前现金可买的手数（整手向下取整）。
+func (a *Account) buyableLots(price float64) float64 {
+	unitCost := price * 10 * (1 + a.slippage) * (1 + a.commission)
+	if unitCost <= 0 {
+		return 0
+	}
+	return lots(a.cash / unitCost)
+}
+
+// lots 向下取整到整数手。
+func lots(v float64) float64 {
+	return float64(int(v))
+}
+
+// MarkToMarket 按收盘价结算当日净值并追加到净值曲线。
+func (a *Account) MarkToMarket(date string, price priceFn) {
+	value := a.cash
+	for code, qty := range a.holdings {
+		if p, ok := price(code, date); ok {
+			value += qty * p
+		}
+	}
+	a.equity = value
+	init := a.initialCash
+	if init <= 0 {
+		init = 1
+	}
+	a.curve = append(a.curve, EquityPoint{
+		Date:   date,
+		Value:  value,
+		Return: value/init - 1,
+	})
+}
+
+// Equity 返回最近一次结算的净值。
+func (a *Account) Equity() float64 {
+	return a.equity
+}
+
+// Curve 返回累计净值曲线。
+func (a *Account) Curve() []EquityPoint {
+	return a.curve
+}